=================================================================================================

行政院金融監督管理委員會證券期貨局每日訊息（5月2日）

壹、公開發行公司等動態

一、預計5月5日生效。

二、不繼續公開發行案件。

三、玉山金融控股股份有限公司(上市公司，證券代號2884)申報募集與發行海外無擔保轉換公司債，上限總額美金300,000千元乙案，因核有本次募資計畫是否具必要性等應記載事項不充分情事，前經金管會予以停止申報生效。該公司業於97年5月2日提出補正，申請解除停止申報生效，依「發行人募集與發行海外有價證券處理準則」第7條第5項規定，自即日起重新起算生效日，如無重大異常，預計屆滿12個營業日申報生效。

貳、修正「外國發行人募集與發行有價證券處理準則」

參、修正「證券投資顧問事業設置標準」

肆、修正「證券投資顧問事業管理規則」

伍、修正「證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則」部分條文

陸、修正「發行人募集與發行有價證券處理準則」

附件列表:

1. 預計97.05.05申報生效

行政院金融監督管理委員會證券期貨局每日訊息（5月5日）

壹、公開發行公司等動態

一、預計5月6日生效。

二、不繼續公開發行案件。

貳、訂定「法人會計師事務所之最低實收資本額」

參、訂定「法人會計師事務所投保業務責任保險實施辦法」

附件列表:

1. 預計97.05.06申報生效

裁罰時間：97年5月1日(本會第198次委員會議通過)

二、受裁罰之對象：彰化縣鹿港信用合作社

三、裁罰之法令依據：信用合作社法第45條

四、違反事實及理由：

(一) 依信用合作社法第16條之1及「信用合作社理事監事及社員代表費用支給標準」(以下簡稱：支給標準)規定，信用合作社理事及監事，除公費、經各社認可參加社外各項活動之差旅費、考察研習費及因公涉訟之訴訟費用外，不得支給其他費用；社員代表除支領出席社員代表大會之車馬費外，亦不得支給其他費用。

(二) 本會對該社一般業務檢查，發現該社於95年至96年間對理監事及社員代表費用支給有未確實依信用合作社法第16條之1及支給標準規定辦理之情事，包括：以「加班津貼」名義發放予理監事、理監事任期屆滿贈送紀念品禮券、以「選務人員津貼」支付予社員代表及以「96年度社員顧客子弟書法畫圖比賽工作津貼」發放予理監事，該等違規發放款項金額共計156千元。

(三) 因支給標準業已實施多年，該社辦理前揭費用之發給，未注意確實執行，顯有應注意未注意之過失，核有違反信用合作社法第16條之1及支給標準規定。

五、裁罰結果：依信用合作社法第45條規定，核處該社新台幣15萬元罰鍰。

歡迎使用行政院金融監督管理委員會電子報資訊。引用時請註明資料來源及確保資料之完整，不得任意增刪，亦不得做商業使用，並請依著作權法相關規定辦理。